Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Финансовая сфера продолжает активно развиваться в направлении инвестиций. Совсем недавно был запущен новый проект, позволяющий физическим лицам вкладывать свободные средства на выгодных условиях. Такая система смогла разрушить все стереотипы классического инвестирования, так как до этого момента у субъектов гражданского права было не так много вариантов пассивного заработка в области капиталовложения. Одними из популярных инвестиций на протяжении долгих лет оставались банковские вклады.

Новый проект – это индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который обладает привлекательными особенностями. Чтобы начать работать в этом направлении следует подробно ознакомиться с общими характеристиками и правилами участия в системе. Кроме того, инвестору будет полезно знать о подводных камнях программы и нюансах, которые следует учитывать при открытии счета.

Основное понятие ИИС

Термин индивидуального инвестиционного счета подразумевает под собой уникальный брокерский счет, который может открыть частное лицо для получения налоговых льгот. Данный проект был реализован в 2015 году и практически сразу завоевал популярность среди вкладчиков. При запуске программы правительство РФ преследовало единственную цель – познакомить население страны с фондовым рынком и простимулировать каждого жителя к инвестированию свободного капитала для дальнейшего получения хорошей прибыли.

С первого взгляда идея системы понятна и проста, так как она направлена на подталкивание людей, имеющих определенную сумму денег, на покупку ценных активов. Приобретение акций, облигаций и других финансовых инструментов является продуктивным заработком пассивного характера, который не требует от вкладчика постоянного участия. Задача физического лица состоит только в инвестировании средств в фондовую биржу и получении прибыли от повышения стоимости или продажи ценных бумаг и прочих активов по повышенной цене.

Чтобы понять насколько эффективно решение открытия индивидуального инвестиционного счета, предлагается наглядно рассмотреть ситуацию. Например, у инвестора есть 200 тысяч рублей. На них он решает купить акции транснациональной энергетической компании «Газпром» сроком на 3 года. Для этого ему необходимо открыть ИИС и перевести сумму вложения на баланс брокерской компании. Сотрудничество с посредником проводится на условиях доверительного управления. Ежегодная процентная ставка по вкладу составляет 10% и может варьироваться в зависимости от действующего курса. Следовательно, по окончанию срока действия договора инвестор получит прибыль от капиталовложения в размере 260 тысяч рублей без налогового вычета. Если бы такая же сумма была положена на банковский депозит под 7%, то доход составил 242 тысяч рублей.

Деятельность с использованием индивидуального инвестиционного счета включает в себя целый комплекс отличительных особенностей:

• вкладчик получает налоговые льготы;
• исключены ограничения по возрасту и трудовым навыкам;
• отсутствует минимальный размер взноса;
• номинальной валютой счета является российский рубль;
• максимальная ставка за год составляет 400 тысяч рублей;
• активность счета свыше 3-х лет – гарантия использования налоговых льгот;
• при полном или частичном выводе денег счет будет автоматически закрыт, а инвестору необходимо будет погасить налоговые вычеты;
• ИИС может передаваться по наследству.

Благодаря отсутствию обязательной ставки инвестирования стать владельцем счета могут все желающие, располагающие небольшим стартовым капиталом. Стоит отметить, что такого рода вклады стали отличной альтернативой банковским депозитам.

Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы

Оформление договора с посредником простой процесс, не требующий много времени. Однако прежде чем решиться на такую процедуру следует взвесить достоинства и недостатки этого инвестиционного проекта, чтобы вследствие не подвергнуть риску собственные денежные средства. К преимуществам ИИС стоит отнести:

• высокий показатель доходности;
• 13% прибыли при ежегодном взносе;
• широкий выбор инвестиционных направлений, которые можно выбирать при открытии брокерского счета.

Слабыми сторонами работы с индивидуальными инвестиционными счетами являются:

• минимальный срок размещения капитала – 3 года;
• взимание налоговых вычетов и прочих комиссий при досрочном расторжении договора;
• при выборе неэффективной стратегии существует высокий риск потери средств;
• отсутствие частичного выведения прибыли;
• ограничения при инвестировании;
• вложенные средства не подлежат страхованию.

Несмотря на все вышеизложенные минусы, аналитики советуют иметь в своем инвестиционном портфеле такой долгосрочный финансовый инструмент как ИИС, который отлично сможет дополнить основное капиталовложение.

Какие существуют выгодные капиталовложения через ИИС

Обзор востребованных вариантов инвестирования, поможет выбрать наиболее выгодный и надежный способ приумножения активов. Существует три направления для вложения денежных средств

Облигации

По мнению специалистов, этот тип ценных бумаг должен быть основным финансовым инструментом в составе инвестиционного портфеля. По уровню рентабельности и стабильности облигации превосходят классические банковские депозиты. Однако все же общее у них есть – это наличие процентной ставки и срока погашения. Уникальность облигаций заключается в возможности их продажи вкладчиком в любое время.

При долгосрочном инвестировании сроком на 3-5 лет пользователь становится обладателем надежного капиталовложения консервативного типа. Для покупки можно использовать корпоративные или федеральные облигации, на которых установлена процентная ставка, выступающая в качестве прибыли для владельца. Выбирая ценные бумаги, стоит уделить особое значение таким параметрам, как стоимость актива, показатель надежности компании-эмитента, размер дохода и срок погашения.

Акции

Для новичков в сфере инвестирования стоит напомнить, что акции представляют собой доли предприятия, выраженные в форме ценных бумаг. Приобретение таких активов позволяет не только стать инвестором компании-эмитента, но и полноправным его совладельцем. Следовательно, вкладчик может получать доход в качестве дивидендов от прибыли предприятия. Выбирая акции для составления инвестиционного портфеля, у владельца появляется шанс зарабатывать на капитализации ценных бумаг, то есть при росте стоимости активов через определенный промежуток времени.

Цена акций по большому счету зависит от перспективности фирмы-эмитента. Осуществить покупку ценных бумаг можно посредствам брокерской площадки или управляющей компании, каждая из которых поможет в открытии индивидуального инвестиционного счета. В настоящее время существует тенденция роста и падения стоимости акций, которая напрямую зависит от ситуации на финансовом рынке. Например, цена активов Яндекса за последний год возросла на 44%, а ценные бумаги ПАО «Газпром» упали в общей сложности на 23%.

Многие могут подумать, что покупка акций является легким процессом. Возможно, если есть большой опыт прогнозирования изменения стоимости активов. С завидной регулярностью даже профессиональные аналитики допускают ошибки при анализе рынка, поэтому начинающим инвесторам будет сложно справиться с данной задачей.

Паевые инвестиционные фонды

С учетом показателей доходности у ПИФов существует больше шансов превзойти обычный брокерский счет. Однако найти поистине достойный паевой фонд является довольно сложной задачей, ведь вкладчик должен быть на все 100% уверен в компетентности и беспроигрышности управляющей компании. А для этого при выборе организации, с которой можно будет заключить долгосрочный договор, необходимо учитывать тот факт, что она должна хорошо зарекомендовать себя на рынке инвестиций.

Пошаговая инструкция открытия индивидуального инвестиционного счета

Прежде чем открыть ИИС вкладчик должен изучить основные правила, которые необходимо соблюдать при ведении инвестиционной деятельности по данной программе:

• Субъект гражданского права может открыть только один индивидуальный инвестиционный счет. Существуют случаи, когда инвесторы хотели обойти систему и подавали заявления на регистрацию в несколько брокерских контор, результатом этого стал отказ в налоговом вычете.
• Торговый счет на брокерской площадке нельзя использовать в качества ИИС.
• Не рекомендуется выводить денежные средства со счета ранее истечения срока, указанного в контракте. Это может привести к расторжению договора, уплате налогов в полной мере и возмещению вычетов.
• Отчет срока действия ИИС начинается со дня подписания соглашения в брокерской фирме. При обращении в управляющую компанию датой открытия счета считается момент взноса капитала.
• Инвестор в любое время может изменить тип или перенести ИИС из одной брокерской площадки на другую, сохраняя возможность на получение вычета.
• При работе в этом направлении трейдер не должен вести торговую деятельность на Форекс.
• Вносить материальные средства на счет можно в любое время, так как регулярность пополнения не прописана в регламенте.
• Вывод средств после окончания срока действия договора можно осуществлять на любые банковские реквизиты.

Открыть индивидуальный инвестиционный счет может каждое частное лицо, имеющее незначительную сумму свободных средств. Эта процедура имеет сходство с регистрацией стандартного торгового счета на брокерской площадке и состоит из следующих этапов:

Выбор посредника

Этот критерий является основополагающим и от него зависит в конечном результате показатель доходности. Кроме того, стоит полагаться на свои профессиональные навыки и личные предпочтения. Например, опытным инвесторам рекомендуется обратить внимание на брокерские счета, а начинающие вкладчики комфортно будут себя чувствовать, если их представителем на фондовом рынке станет управляющая компания.

Вне зависимости от того, какой посредник будет выбран, необходимо учитывать уровень его надежности, который характеризуют такие параметры, как:

• опыт ведения деятельности;
• количество положительных отзывов в социальных сетях, блогах и прочих онлайн-ресурсах;
• абсолютная прозрачность инвестиционных операций.

Условия подачи заявления

Чтобы зарегистрировать ИИС, необходимо обратиться в одно из выбранных организаций. Инновационным предложением, существующим у многих компаний, является удаленное открытие счета. Это достаточно простой и быстрый процесс, однако инвестор должен помнить для реализации этого варианта необходимо иметь учетную запись на сайте «Госуслуг», а также располагать электронной подписью.

Заключение контракта

После оформления ИИС в банковском учреждении клиенту выдается договор, а при сотрудничестве с брокерской конторой действует акт, свидетельствующий о вступлении в регламент компании. Следующим шагом является присвоение инвестору индивидуального шифра и предоставление доступа к учетной записи.

Регистрация счета

Эта процедура производится в автоматическом режиме, когда будут выполнены вышеизложенные формальности. Вкладчик становится участником нового инвестиционного проекта только после направления в налоговую инстанцию уведомления об открытии ИИС.

Первоначальный взнос

Минимальную сумму вложения необходимо перевести в точно установленные сроки, которые имеют ограничение. В случае отсутствия всей суммы рекомендуется внести определенную часть, что поможет открыть льготный период.

Условия получения налогового вычета

Инвестирование для физических лиц помимо особенностей имеет ряд правил, которые следует соблюдать беспрекословно. Так, главным понятием в этой программе капиталовложения является налоговый вычет, который представлен гарантированной Федеральным законодательством привилегией, проявляющейся в следующих вариациях:

• В предоставлении 13% прибыли от материальных средств, размещенного на счету на протяжении года.
• В получении 13% дохода от инвестиций при заключении 3-летнего контракта с посредником.
• В возможности не платить налог на прибыль в размере 13% при соблюдении условий договора инвестирования в ценные бумаги.

Только две из вышеперечисленных схем имеет прямое отношение к налоговым вычетам, непосредственно связанным с открытием ИИС. Последний критерий не требует обязательной регистрации счета. Несмотря на это каждый из аспектов имеет особенные нюансы, с которыми должен ознакомиться инвестор, прежде чем начать работу.

Налоговый вычет при рассмотрении его как возврата доли взноса подразумевает следующие действия:

• Заключение соглашения с брокерской компанией на управление ИИС в течение 3-х лет.
• Внесение на счет материальных средств в размере не более 400 тысяч рубле на протяжении 1 года.
• Подача заявления субъекта физического права в Налоговую инспекцию по истечению 12 месяцев со дня первого размещения финансовых активов на ИИС. Инвестор должен предоставить полный пакет документов, в который входит: договор с брокером, справка 2-НДФЛ, акт о внесении капитала на счет, декларация 3-НДФЛ и по форме составленное заявление.
• Зачисление на указанные банковские реквизиты налогового вычета в размере 13% от общего объема инвестиций.

Получать такого рода привилегию вкладчик может по окончанию каждого периода при наличии действующего договора. Следующий вариант получения налогового вычета представлен как неуплата налога на доходы физических лиц с прибыли от инвестирования. Это явления считается абсолютно законным и такого рода льгота начисляется на прибыль, полученную при совершении финансовых операций с задействованием ИИС. Для воплощения в жизнь такой схемы необходимо:

• заключить трехлетний договор с брокерской компанией на инвестирование денежных средств в размере, установленном регламентом;
• обратиться в Федеральную налоговую службу для получения справки об отсутствии налогового вычета;
• осуществить торговлю активами счета в течение всего срока действия контракта без уплаты налога на доход физического лица с полученной прибыли.

Не стоит преждевременно расторгать договор с посредником, так как это может привести к убыткам, которые связаны с необходимостью возмещения в бюджет НДФЛ в полном объеме. Последняя схема рассмотрения инвестиционного вычета представлена в качестве невыплаты прибыли от заключения сделок с акциями или облигациями. Он может быть зарегистрирован на основе результатов купли-продажи активов, при этом не иметь прямого отношения к ИИС. Весомой причиной для получения налогового вычета является заключение контрактов с помощью финансовых инструментов, учитывая следующие правила:

• приобретенные ценные бумаги должны быть в собственности инвестора на протяжении 3-х лет;
• покупка акций или других активов производиться только на национальной бирже.

Размер налогового вычета в данной ситуации базируется на максимальном объеме снижения системы налогообложения умноженного на коэффициент КЦБ, который практически всегда равен единице.

У какого посредника советуется открыть ИИС

Существует несколько компаний, которые предоставляют услуги по открытию индивидуального инвестиционного счета.

Брокерские конторы

С учетом статистики данная категория является наиболее популярной. Подтверждением этому можно считать огромное количество площадок, предоставляющих выгодные условия для открытия ИИС. Среди лучших компаний стоит выделить: финансовые группы «БКС», «Открытие», а также инвестиционные корпорации «Альфа-Капитал» и «Финам». Можно отметить, что они обеспечивают значительную часть оборота на МОЕХ и имеют официальные представительства во многих городах России.

Банки с официальным разрешением на ведение брокерской деятельности

Представители этой группы также известны, однако не так востребованы как компании предыдущей категории. Среди них встречаются банковские организации, для которых в приоритете является финансовая деятельность. Предоставление возможностей для открытия ИИС в банках считается логичным решением, так как они имеют внушительный оборот на отечественной фондовой бирже.

Управляющие компании

К числу этой категории относятся новые фирмы, о которых мало известно на рынке. Они только начинают путь к развитию и возможно со временем смогут завоевать первенство, однако сегодня они уступают по всем критериям банкам и брокерским компаниям.

Основные правила заработка на инвестировании

Большинство вкладчиков не хотят вникать в суть капиталовложения, поэтому предпочитают инвестировать денежные средства и, забыв о них получить дивиденды через 3 года. Однако есть владельцы, которые желают принимать непосредственное участие в инвестиционном процессе, чтобы добиться превосходных результатов. Для этого существует несколько эффективных стратегий, среди которых стоит отметить:

• Снижение сроков вложения.

Учитывая правила инвестирования в ИИС, не рекомендуется выводить прибыль ранее установленной даты. Однако опытные вкладчики знают одну лазейку, способствующую сократить срок доступа к материальным средствам. Для реализации такой тактики используются индивидуальные инвестиционные счета, зарегистрированные в брокерской компании. Это обуславливается возможностью периодического внесения капитала.

Например, ИИС был открыт в феврале 2016 года, после этого в ноябре 2017 года, то есть почти через два года, был осуществлен первый взнос в размере 400 тысяч рублей. В итоге в апреле 2018 года из государственного бюджета на счет инвестора будет возмещено 52 тысячи рублей. Затем можно еще внести 400 тысяч рублей в декабре 2018 года и получить налоговый вычет в 2019 году, после чего закрыть счет. Благодаря такой методике есть возможность сократить время заморозки материальных средств.

• Выбор брокеров с дополнительными услугами.

Для реализации плана следует обратить внимание на посредников, которые предоставляют возможность выводить доход с дивидендов и купонов на банковские реквизиты. В этом случае, инвестор может вложиться в ценные бумаги с высокими процентами. Однако при этом следует учитывать, что существует повышенная степень риска.

• Открытие счета на членов семьи.

При наличии приличной суммы свободных средств можно зарегистрировать ИИС на всех родственников. Следовательно, при внесении капитала каждый из них получает налоговый вычет.

• Долгосрочное использование ИИС.

Действующий счет защищен от обложения налогом на прибыль, поэтому его можно эксплуатировать многократно для работы в инвестиционном направлении. Опираясь на вышеизложенные стратегические ходы, стоит отметить, что какую тактику не выбрал бы вкладчик, его основная задача заключается в правильном выборе брокера.

ТОП-5 лучших организаций для открытия ИИС

На сегодняшний день существует множество надежных компаний, предлагающих услуги по открытию и управлению индивидуальным инвестиционным счетом. Среди лучших представителей, которые радуют вкладчиков отличными условиями сотрудничества, стабильностью и высокой прибыльностью, являются:

• «Сбербанк».
• «ВТБ».
• «Альфа-Банк».
• «Финам».
• «Тинькофф».

В заключении стоит отметить, что индивидуальные инвестиционные счета – это универсальный финансовый инструмент, который прекрасно подойдет как для опытных инвесторов, так и новичков. Он является отличной формой пассивного заработка для тех, кто предпочитает не вникать в глубину инвестиционного процесса и придерживается тактики получения незначительной, но стабильной прибыли.

Отзывы и обсуждения