Какие ОФЗ покупать для индивидуального инвестиционного счета

Покупка облигаций федеральных займов (ОФЗ) с помощью индивидуальных инвестиционных счетов является практичным решением, характеризующимся низким уровнем рисков и предоставлением возможности получить прибыль, которая будет на порядок выше, чем при размещении денежных средств на банковском депозитарии. Такой проект можно назвать безопасным и выгодным капиталовложением и подтверждением этому являются уникальные особенности инвестиционного инструмента и положительные отзывы со стороны реальных вкладчиков. Интерес инвесторов к ценным бумагам, выпускаемых государством, состоит не только в выполнении предусмотренных обязательств, но и выплатой налоговых льгот, на которые может рассчитывать каждый владелец ИИС.

ОФЗ как выгодный инструмент инвестиционной деятельности

Прежде чем рассмотреть методику приумножения активов путем инвестирования рекомендуется ближе ознакомиться с понятием облигаций федерального значения. Они представляют собой рублевые ценные бумаги, которые были выпущены по инициативе Министерства финансов РФ. На сегодняшний день облигации являются наиболее надежным инвестиционным инструментом на отечественном финансовом рынке. Это обуславливается тем, что на ОФЗ действует безрисковая процентная ставка. Кроме того, купить облигации могут субъекты и объекты гражданского права, имеющие российское и иностранное подданство.

Финансовый инструмент этого типа имеет ряд неоспоримых преимуществ, которые делают его востребованным на рынке инвестиционных услуг. Среди них стоит отметить:

  1. Высокий показатель ликвидности. Актуальность облигации федерального займа имеют в любой экономической ситуации. Именно поэтому их легко можно продать по внушительной цене, при этом, не потеряв накопленный купонный доход.
  2. Надежность. Так как ОФЗ являются собственностью государства, следовательно, они менее подвержены риску и являются лидерами среди безопасных инвестиционных инструментов.
  3. Различные сроки погашения. Выплату можно осуществлять на протяжении 2 месяцев, полугода или нескольких лет.

Зависимость доходности ОФЗ

  1. Льготный режим. Физические лица, при покупке облигаций имеют множество привилегий, в частности купонный доход по ценным бумагам государственного займа не подвергается налогообложению.
  2. Разные принципы доходности. Инвестор вправе выбрать для себя различные облигации, отличающиеся по типу выплаты номинала и купонного дохода. Благодаря эффективному типу прибыльности, есть возможность создать комфортные условия для заработка с учетом сформированной стратегии и ситуации на рынке.
  3. Минимальная сумма взноса. Средняя стоимость ОФЗ на российской бирже составляет 1000 рублей.

Помимо ярких достоинств облигации федерального значения имеют перечень ключевых особенностей, главной из которых является выпуск их только в бумажной форме. При этом ценные бумаги характеризуются централизованным хранением и удостоверяются сертификатами, сберегающимися в Министерстве финансов РФ или у доверенного лица.

Перед тем как купить ОФЗ через ИИС следует разобраться с эмитентом долговых ценных бумаг государственного значения. Центральный банк России является генеральным представителем, который отвечает за выкуп, обмен, хранение и обслуживание выпуска ОФЗ. Следовательно, облигации в печатном виде не выдаются инвесторам. Им присвоен электронный код, благодаря которому ценные бумаги можно найти в реестре Центрального банка РФ и узнать за кем они числятся.

Классификация облигаций федерального займа

Существуют разные виды облигаций, которые делятся по определенным признакам. Учитывая такой показатель, как тип купонного дохода, можно выделить следующих представителей категории:

  1. ОФЗ с постоянным доходом. Они характеризуются стабильной величиной купона и возможностью получать прибыль дважды в год.
  2. ОФЗ с фиксированным доходом. Такому виду свойственно менять объем выплат по истечению времени, при этом величина купона заранее известна инвестору. Например, стартовый размер составлял 7%, а через несколько лет он уже будет составлять 6,5%.
  3. ОФЗ с переменным доходом. Особенность таких облигаций заключается в наличии купонов с неустойчивой процентной ставкой.

Классификация облигаций федерального займа

Еще одним критерием распределения является номинал государственных облигаций, который бывает следующих типов:

  • С амортизацией. ОФЗ с таким номиналом обуславливается возможностью погашения частями на протяжении установленного периода. Стоит отметить, что график амортизации клиенту предоставляется заранее.
  • С индексацией. Сегодня на рынке инвестиций существует два выпуска таких облигаций, среди них ОФЗ 51001, который действителен до 31.03.2021 года и ОФЗ 52001-ИН – до 16.08.2023 года.

Узнать данные об индексации можно на официальном сайте Министерства финансов РФ. Процедура осуществляется ежедневно, а прогноз публикуется с учетом текущих и будущих показателей на месяц. Кроме того, инвесторы могут ознакомиться с величиной существующего купонного дохода, который, как и доход от индексации, не подвержен налогообложению.

Как открыть ИИС и купить ОФЗ: считаем доходность облигаций

Совершить операцию покупки государственных облигаций можно в отделении банка. Для этого вкладчику необходимо заключить договор о сотрудничестве и открыть счет, после чего заплатить стоимость бумаг. Для постоянных клиентов «ВТБ» или «Сбербанка», являющихся пользователями интернет-банкинга, существует удобное предложение, подразумевающее открытие счета и покупку облигаций удаленно.

Начинающие инвесторы должны помнить, что абсолютно исключается вероятность покупки ОФЗ через посредников, частных лиц или представителей на бирже. Кроме того, отсутствует возможность получения таких ценных бумаг в дар, инвестирования их в капитал в качестве взноса или использования как гарантии на получение кредита. Продать облигации государственного займа можно в банке-агенте, в котором прежде они были приобретены. При этом у инвестора отсутствует право вручить бумаги третьему лицу, если только это не передача по наследству.

Еще одним немаловажным фактором, который должны учитывать инвесторы перед приобретением облигаций, является размер доходности и тонкости его образования. Если брать во внимание рассуждения экспертов в инвестиционной сфере, то можно сказать, что показатель прибыльности по государственным облигациям формируется на основе двух показателей:

  • купонного дохода, получаемого владельцем ОФЗ;
  • дивидендов от приобретения купона, цена которого является ниже расчетной.

Инвестор должен помнить, что покупка ценных бумаг по стоимости выше номинальной может привести к существенным убыткам, так как их погашение осуществляется с учетом номинального значения. Процесс обращения государственных облигаций приводит к формированию накопленного купонного дохода. Соответственно, при наступлении срока возврата купона цена актива заметно возрастет.

Купить ОФЗ рекомендуется по той цене, которая имеет приближенное значение к номиналу. Узнать их точную стоимость можно на веб-портале Минфин. На данный показатель оказывает огромное воздействие экономическая ситуация и конъюнктура рынка, которой свойственно иметь значения выше или ниже цены облигаций. Также при работе с ценными бумагами, выпущенными государством, следует брать во внимание специфические особенности налогообложения.

ОблигацииНапример, за прибыль, полученную от разницы между покупкой и продажей инструментов, инвестору придется уплатить в госбюджет более 35% от общей суммы. Кроме того, доход по купонам также находится в налоговом режиме, поэтому вкладчик должен заплатить 15% за начисленные дивиденды. Такие явления обязательно нужно учитывать при взаимодействии с облигациями, так как это облегчит процесс ведения инвестиционной деятельности и гарантирует получение хорошей прибыли.

Как выбрать ОФЗ для индивидуального инвестиционного счета

Сегодня широкий и разнообразный номенклатурный ряд ОФЗ дает возможность инвестору подобрать максимально эффективный и надежный финансовый инструмент, который будет отвечать определенным требованиям. В первую очередь, что должен учитывать пользователь – это показатель будущей инфляции: будет она иметь рост или падение процентной ставки. Например, если инвестор считает, что в выбранном диапазоне инвестирования инфляция и процентная ставка приобретет восходящее положение, тогда оптимальным решением станет покупка государственных облигаций с переменным купонным доходом или индексацией номинала.

В случае нисходящей тенденции показателя инфляции специалисты рекомендуют отдавать предпочтение облигациям на долгосрочной перспективе, имеющим фиксированный купонный доход. Также в данной ситуации могут использоваться ОФЗ с амортизацией номинала, однако пользователь обязан учитывать срок начала погашения, так как он должен быть на минимальном расстоянии от даты покупки облигаций. Именно при таких условиях есть возможность снизить риски заключения убыточных сделок на будущее.

Виды тенденций

Деятельность с задействованием облигаций государственного займа производится на торговых платформах. Чаще всего для торговли используется терминал Quik, для работы с которым необходимо провести настройку программного обеспечения. Пользователю предлагается полный список доступных ценных бумаг, которые легко можно отсортировать по определенным параметрам. Все ОФЗ могут отличаться по следующим признакам:

  • доходности;
  • периоду обращения;
  • размеру купона;
  • показателю оборота за день.

Выбрав интересующие параметры, наиболее выгодные облигации после сортировки будут отображаться в верхней части окна. Одна из них обязательно подойдет для покупки и получения хорошей прибыли.

Облигации

Использование связки ИИС+ОФЗ

Беря в расчет основные преимущества индивидуального инвестиционного счета, можно использоваться его для максимально эффективного вложения средств в облигации федерального займа. При этом у вкладчика есть возможность приумножить свой капитал, используя несколько источников прибыли, среди которых:

  1. Купонный доход. Он не подвергается налогообложению и в полной мере перечисляется на отдельный счет клиента.
  2. Показатель разницы между стоимостью приобретения и погашения ОФЗ. В этом случае инвестору необходимо уплатить подоходный налог в размере 13%.
  3. Налоговый вычет типа Б. Он предусматривает освобождение всего дохода вкладчика от налогообложения по истечению срока ИИС. Следовательно, клиенту будет возвращено 13% от суммы инвестиций.

Вычеты

Существует ряд очевидных причин, исходя из которых, можно сделать вывод, почему специалисты рекомендуют использовать именно вычет налога на прибыль типа Б. Основным критерием является большая финансовая выгода. Однако есть ряд условий, которым инвестор должен следовать, чтобы такой источник дохода начал приносить дивиденды:

  • иметь официальное трудоустройство и начисления заработной платы;
  • торговать только облигациями федерального займа без привлечения более прибыльных инвестиционных инструментов;
  • не возвращать НДФЛ способами, не предусмотренными законодательством.

С трудом можно представить, но в большинстве случаев чистая прибыль вкладчиков за 3 года применения связки ИИС+ОФЗ составляет свыше 50% от суммы первоначального взноса. Следовательно, годовой показатель с учетом внесенного на ИИС капитала превышает 16,5%. Исходя из вышеизложенных данных, стоит отметить, что облигации государственных займов являются наиболее прибыльным инвестиционным инструментом.

Нюансы покупки ОФЗ

Специалисты советуют физлицам внимательно подходить к процессу покупки облигаций федерального займа. Особенно важно правильно выбрать день приобретения или продажи ценных бумаг, ведь в противном случае возможно лишение налоговых привилегий. Наименьшая ошибка может стоить инвестору больших денег, ведь государственные органы тщательно следят за исполнением условий соглашения и непременно удержат налог на прибыль.

Стоит запомнить, что существует весомое различие между банковскими депозитами и ОФЗ для физических лиц. Это обуславливается тем, что дивиденды, получаемые при вложении денежных средств в банк не облагаются налогом на доход, а на облигации не действует льготный режим. В Министерстве финансов РФ явление объясняют наличием нескольких случаев, при которых возможно обложение ОФЗ налогом на прибыль. Такими считаются:

  1. Обстоятельства, при которых инвестор приобрел рублевые облигации по цене ниже номинала и выдержал время до истечения срока погашения. Например, банк-агент продает ценные бумаги по 900 рублей, а клиент оперативно их покупает. Через 3 года, то есть период погашения ОФЗ, образуется прибыль в объеме 100 рублей, с которых будет удержано в государственный бюджет 13% налога.
  2. Ситуации, когда субъект гражданского права продал ценные бумаги банку-агенту по истечению 1 года владения по цене, актуальной в момент покупки. При этом между суммой операции по продаже и покупке, учитывая накопленного купонного дохода должна быть положительная разница.

Также следует учитывать, что правовые отношения по продаже ОФЗ для населения ничем не отличается от сделок по обычным государственным ценным бумагам. Купонный доход по облигациям перечисляется один раз в 6 месяцев, его накопленная процентная часть вычисляется ежедневно и прибавляется к общей стоимости активов. Показатель накопленного купонного дохода будет увеличиваться при приближении к окончанию срока погашения ОФЗ. Кроме того, с его объема будет произведено начисление налога на прибыль, который составляет 13%. Из этого следует, чтобы исключить возможность обложения дохода комиссией инвестор должен соблюдать условия банка-агента и вложить капитал на три года без попыток выведения со счета.

Для облегчения инвестиционной деятельности Министерство финансов РФ пересмотрело условия открытия счетов в брокерских компаниях и выпустило новые условия для клиентов. Используя предоставленную информацию, посреднические площадки, на которых был зарегистрирован инвестсчет, могут не уведомлять об этом налоговые инстанции. Такое решение позволяет упростить работу физических лиц, а также существенно повысить привлекательность облигаций федерального займа для инвесторов, предпочитающих оставаться в тени и не выставлять напоказ свой доход.

Делая вывод по вышеизложенным размышлениям, стоит сказать, что в последние годы инвестирование для физических лиц стало дополнительным видом заработка. Чтобы развиваться и пополнять запас знаний инвесторы интересуются новыми инвестиционными инструментами. Они с удовольствием готовы познавать природу финансового рынка, а также изучать все тонкости актуального капиталовложения в облигации. После рассмотрения факторов, отвечающих на вопрос, как выбрать ОФЗ для ИИС, можно начинать вкладывать свободные средства сроком на 3 года в рублевые ценные бумаги государства для получения стабильной и относительно высокой прибыли.

ТЕСТ: Что Вы знаете про инвестиции?

К реальным инвестициям относятся:

Отзывы, комментарии и обсуждения